Pensez à réévaluer vos garanties de votre contrat prévoyance pour une protection toujours optimale !

Les affaires professionnelles évoluent au fil du temps, il est important de bien penser à adapter vos garanties prévoyance en conséquence.

Les montants versés en cas d’arrêt de travail ou de décès ont été initialement définis avec votre conseiller BESSE lors de la souscription de votre contrat, en fonction de vos revenus professionnels et de votre situation personnelle du moment.

• Mais votre contrat est-il toujours adapté à vos revenus actuels ou à ceux de demain ?
• Vos besoins pour accompagner vos proches en cas de décès ont-ils évolué ?

Les contrats de l’APPA sont entièrement modulables et les garanties peuvent être complétées au fil du temps (mise en place d’une rente de conjoint, ou de rentes éducations, réévaluation des capitaux versés en cas de décès par exemple).

Concernant l’arrêt de travail et l’invalidité, en cas d’arrêt de travail, vous serez en effet indemnisé sur la base de vos revenus déclarés fiscalement, mais limité au niveau de garantie souscrit, ce qui peut générer une perte de revenus importante sans veiller à réévaluer régulièrement vos garanties.

Les contrats APPA permettent également de choisir un niveau de franchise allant de 7 à 90 jours, afin de limiter au maximum la perte de revenus en cas d’arrêt de travail.

En tant que médecin en profession libérale, les contrats APPA permettent également de bénéficier du dispositif Madelin et, à ce titre, de la déductibilité des cotisations versées au titre de vos contrats prévoyance et santé, selon la réglementation en vigueur.

Afin de vous assurer de votre bon niveau de couverture et le cas échéant apporter les évolutions nécessaires, votre conseiller BESSE, expert en protection sociale et spécialiste des contrats APPA peut vous guider et vous accompagner.

La réforme de l’assiette sociale des médecins libéraux, qui entrera en vigueur en 2026, a pour objectif de simplifier le calcul des cotisations sociales et d’équilibrer les charges. À partir de 2026, l’assiette sociale sera calculée en appliquant un abattement de 26% sur le revenu « superbrut », c’est-à-dire le revenu brut après déduction des charges professionnelles mais avant prélèvements sociaux.

Cette réforme entraînera une réduction des cotisations CSG, estimée à un gain de 170 millions d’euros pour les médecins libéraux. Toutefois, pour compenser cette baisse, les cotisations aux régimes complémentaires (retraite et solidarité vieillesse) augmenteront de 1,8 point. Cela se traduira par une hausse des droits d’environ 10% pour tous les régimes, et jusqu’à 14% pour les seuls régimes complémentaires.

Les impacts de cette réforme seront différents selon le secteur d’exercice des médecins. Les médecins exerçant en secteur 1 bénéficieront d’une réduction de charges de 2 à 5%, ainsi que d’une augmentation de leurs droits à la retraite. En revanche, les médecins en secteur 2 subiront une hausse de leurs charges d’environ 5%, mais auront également des droits en augmentation.


Ci-dessous un schéma explicatif sur cette nouvelle réforme : 

La mise en œuvre de cette réforme commencera dès janvier 2026, avec des ajustements visibles sur les cotisations. Cependant, la mise en place complète de la réforme se fera en été 2026, lorsque les cotisations seront calculées sur la base des revenus de 2025.

Cette réforme fait partie d’un projet relancé avec la loi de financement de la sécurité sociale pour 2024, qui vise à changer le système de cotisations sociales des travailleurs indépendants.