L'assurance-vie représente un excellent mode de placement sur le long terme. Il faut compter 8 ans minimum pour bénéficier de la fiscalité optimale, mais ce n'est pas obligatoire. Les contrats "en Euros" (ou "en Francs", auparavant) obtiennent, en toute sécurité, des résultats de l'ordre de 4 à 4,5 % (en 2006), ce qui est mieux que la plupart des autres placements !

Trois types de contrat :
- Les contrats enFrancs (ou en Euros) sont libellés en unités monétaires. Les fonds sont placés essentiellement en obligations, le capital est sécurisé et les intérêts annuels, après prélèvements sociaux (CSG + CRDS + prélèvement supplémentaire) de 10 %, sont définitivement acquis.
- Les contrats en unités de compte, dits "multisupports" sont libellés en parts de SICAV (sociétés d'investissement à capital variable), de FCP (Fonds communs de placement) ou de SCI (sociétés civiles immobilières). L'un des supports peut être un fonds en francs (pour plus de sécurité). Il est possible de modifier la répartition des placements entre les différents supports, ce qui permet de s'orienter vers un placement plus ou moins "dynamique" (susceptible de très bonnes performances, mais aussi beaucoup plus risqué) ou "prudent" (familièrement : "placement de père de famille").
Les prélèvements sociaux ne s'appliquent sur les intérêts acquis (y compris sur le support en francs, s'il existe) qu'en cas de retrait partiel ou total.
Les contrats multisupports ont généralement, sur le long terme, un meilleur rendement que les contrats en Francs.
-Les contrats "DSK" bénéficient d'un traitement fiscal privilégié mais doivent être investis au moins à 50 % sur des SICAV (plus risquées).

Fiscalité :
Au moment du rachat, les plus-values réalisées sont imposées. En cas d'option pour le prélèvement libératoire, le taux appliqué est de :
- 35 % pour un rachat au cours des 4 premières années,
- 15 % pour un rachat au cours des 4 années suivantes,
- 7,5 % si le rachat intervient après la 8ème année (pour les versemnts libératoires faits après le 26/06/1997.)

En cas de décès :
- Les versements effectués avant 70 ans (depuis le 31/10/1998) sont exonérés de droits de succession dans la limite de 152500 Euros (un peu plus d' un million de francs) par bénéficiaire. Au-delà : prélèvement de 20 %. Les versements antérieurs au 31/10/1998 sont exonérés quelqu'en soit le montant.
- Les versements effectués après 70 ans ne sont exonérés que dans la limite de 30500 Euros (un peu plus de200000 francs), par assuré, sauf pour les contrats souscrits avant le 20/11/1991.
- Exonération des prélèvements sociaux.

Faites-nous part de vos remarques ou de vos critiques sur ce site © Webmestre: maurice.bonabesse@wanadoo.fr  Dernière mise à jour de cette page :